Met dit overzicht wordt beoogd duidelijkheid te geven over de aard van de lasten en baten. Door een indicatie van de incidentele lasten en baten te geven wordt informatie verstrekt die relevant is voor het beoordelen van de financiële positie en de meerjarenramingen. De totalen van de lasten zijn negatief gepresenteerd en de totalen van de baten in deze tabel zijn positief gepresenteerd.
Incidentele lasten | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
---|---|---|---|---|
Bestuur, burgerzaken | 45.000 | 25.000 | ||
Bestuur, dienstverlening | 230.064 | 113.864 | 36.264 | |
Schoon, heel en veilig, accommodaties & parkeren | 1.444.251 | 17.687 | 2.400 | |
Schoon, heel & veilig, Beheer openbare ruimte | 200.000 | 100.000 | 45.000 | |
Duurzaam, ontwikkelen & wonen, duurzaamheid & klimaatadaptatie | 50.000 | |||
Duurzaam, ontwikkelen & wonen, wonen | -60.000 | |||
Duurzaam, ontwikkelen & wonen, bouwprojecten & grondexploitatie | 20.288.369 | 19.204.499 | 9.488.141 | 9.111.334 |
Ondernemen & ontspannen | 35.000 | |||
Leren, participeren & ondersteunen, onderwijs | 13.761 | 99.449 | ||
Leren, participeren & ondersteunen, maatwerk jeugd | 1.989.070 | 772.112 | ||
Leren, participeren & ondersteunen, maatwerk volwassenen | 333.546 | 111.185 | ||
Leren, participeren & ondersteunen, thuis in de wijk | 650.000 | |||
Overige algemene dekkingsmiddelen, overhead ondersteuning organisatie | 371.520 | -10.000 | ||
Overige algemene dekkingsmiddelen, overige baten & lasten | 148.136 | 30.565 | ||
Subtotaal incidentele lasten excl. reserves | -25.738.717 | -20.464.361 | -9.571.805 | -9.111.334 |
Incidentele baten | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
Duurzaam, ontwikkelen & wonen, wonen | -60.000 | |||
Duurzaam, ontwikkelen & wonen, bouwprojecten & grondexploitatie | 1.026.133 | |||
Duurzaam, ontwikkelen & wonen, bouwprojecten & grondexploitatie | 20.288.369 | 19.204.499 | 9.488.141 | 9.111.334 |
Subtotaal incidentele baten excl. reserves | 21.254.502 | 19.204.499 | 9.488.141 | 9.111.334 |
Subtotaal incidentele lasten en baten (excl. reserves) | -4.484.215 | -1.259.862 | -83.664 | 0 |
Incidentele stortingen reserves (lasten) | ||||
Storting algemene reserve | -1.007.000 | |||
Storting reserve ontwikkeling KCC | -21.599 | |||
Subtotaal incidentele stortingen reserves | -1.007.000 | -21.599 | ||
Incidentele onttrekkingen reserves (baten) | ||||
Storting reserve ontwikkeling KCC | 102.601 | |||
Onttrekking reserve sociaal domein | 3.042.648 | 914.729 | 2.832 | |
Onttrekking reserve beheer | 107.875 | |||
Onttrekking reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen | 666.864 | |||
Onttrekking algemene reserve | 35.000 | |||
Subtotaal incidentele onttrekkingen reserves | 3.954.988 | 914.729 | 2.832 | |
Subtotaal incidentele mutaties reserves | 2.947.988 | 893.130 | 2.832 | |
Saldo incidentele lasten en baten (incl. incidentele reserves) | -1.536.227 | -366.732 | -80.832 | 0 |
Toelichting incidentele lasten > € 100.000
Programma 1 Bestuur - Dienstverlening
De incidentele lasten ad. € 230.064 in 2019, € 113.864 in 2020 en € 36.264in 2021 houden verband met het zaakgericht werken KCC.
Programma 2 - Schoon, heel & veilig
De incidentele lasten ad. € 1.444.251 in 2019, € 17.687 in 2021 en € 2.400 in 2021 houden verband met het planmatig onderhoud van diverse gemeentelijke gebouwen.
Programma 2 - Schoon, heel & veilig
De incidentele lasten ad. € 200.000 in 2019, € 100.000 in 2020 en € 45.000 in 2021 houden verband met de beheerplannen openbare ruimte.
Programma 3 - Duurzaam, ontwikkelen & wonen - Bouwprojecten & grondexploitatie
De incidentele lasten ad. € 20.288.369 in 2019, € 19.204.499 in 2020, € 9.488.141 in 2021 en € 9.111.334 in 2022 houden verband met de grondexploitatie.
Programma 5 Leren, participeren & ondersteunen - Maatwerk jeugd
De incidentele lasten ad. € 1.989.070 in 2019 en € 772.112 in 2020 houden verband met maatwerk jeugd (gemeenschappelijke regeling Jeugdhulp Rijnmond en Veilig thuis Rotterdam Rijnmond).
Programma 5 Leren, participeren & ondersteunen - Maatwerk volwassenen.
De incidentele lasten ad. € 333.546 in 2019 en € 111.185 in 2020 houden verband met tijdelijke formatie uitbreiding voor de uitvoering van de Wmo.
Programma 5 Leren, participeren & ondersteunen - Thuis in de wijk
De incidentele lasten ad. € 650.000 in 2019 houden verband met Thuis in de wijk.
Algemene dekkingsmiddelen – Overhead ondersteuning organisatie
De incidentele lasten ad. € 371.520 in 2019 en -€ 10.000 in 2020 houden merendeels verband met het planmatig onderhoud aan werkgebouwen.
Algemene dekkingsmiddelen – Overige baten & lasten
De incidentele lasten ad. € 148.136 in 2019 en € 30.565 in 2020 houden verband met flankerend beleid.
Algemene reserve
De incidentele last in 2019 ad. € 1.007.000 betreft de storting in de algemene reserve van de verkoopopbrengsten van erfpachtgronden.
Toelichting incidentele baten > € 100.000
Programma 3 - Duurzaam, ontwikkelen & wonen - Bouwprojecten & grondexploitatie
De incidentele baten ad. € 1.026.133 in 2019 betreffen de verkoopopbrengsten van erfpachtgronden.
Programma 3 - Duurzaam, ontwikkelen & wonen - Bouwprojecten & grondexploitatie
De incidentele baten ad. € 20.288.369 in 2019, € 19.204.499 in 2020, € 9.488.141 in 2021 en € 9.111.334 in 2022 houden verband met de grondexploitatie.
Reserve KCC
De incidentele bate ad. € 102.601 in 2019 betreft de onttrekking aan de reserve KCC voor de inrichting van het KCC t.b.v. zaakgericht werken.
Reserve sociaal domein
De incidentele baten ad. € 3.042.648 in 2019, € 914.729 in 2020 en € 2.832 in 2021 zijn onttrekkingen aan de reserve t.b.v. van het sociaal domein.
Reserve beheer |
Het bedrag aan incidentele baten in 2019 is een onttrekking ad € 107.875 die betrekking heeft op beheer |
Reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen |
Het bedrag aan incidentele baten in 2019 is een onttrekking ad € 666.864 voor dekking van |
| 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
---|---|---|---|---|
Structurele stortingen reserves (lasten) | ||||
Storting reserve flankerend beleid | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 |
Storting reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen | 11.822 | 11.822 | 11.822 | 11.822 |
Subtotaal structurele stortingen reserves | -31.822 | -31.822 | -31.822 | -31.822 |
Structurele onttrekkingen reserves (baten) | ||||
Onttrekking reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen | 178.664 | 178.664 | 178.664 | 178.664 |
Onttrekking reserve afvalstoffenheffing | 12.183 | 12.183 | 12.183 | 12.183 |
Onttrekking De Boeg | 14.880 | 14.880 | 14.880 | 14.880 |
Onttrekking reserve inrichting NME en overige ruimtes | 8.561 | 8.561 | 8.561 | 8.561 |
Onttrekking algemene reserve | 541.000 | 541.000 | 541.000 | 541.000 |
Onttrekking reserve flankerend beleid | 500.000 | 500.000 | 500.000 | 500.000 |
Onttrekking sociaal domein | 367.000 | 367.000 | 367.000 | 367.000 |
Subtotaal structurele onttrekkingen reserves | 1.622.288 | 1.622.288 | 1.622.288 | 1.622.288 |
Saldo structurele mutaties reserves | 1.590.466 | 1.590.466 | 1.590.466 | 1.590.466 |
| 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
---|---|---|---|---|
Totale baten | 282.142 | 278.759 | 269.310 | 263.039 |
Totale lasten | -282.142 | -278.759 | -269.310 | -263.039 |
Saldo baten en lasten | ||||
Inc lasten | -28.803 | -24.316 | -14.975 | -10.776 |
Toevoegingen aan reserves | -1.007 | -22 | ||
Totaal inc lasten | -29.810 | -24.338 | -14.975 | -10.776 |
Inc baten | 21.255 | 19.204 | 9.488 | 9.111 |
Onttrekkingen aan reserves | 3.955 | 915 | 3 | |
Totaal inc baten | 25.209 | 20.119 | 9.491 | 9.111 |
Structurele lasten | -252.300 | -254.389 | -254.303 | -252.231 |
Toevoegingen aan reserves | -32 | -32 | -32 | -32 |
Totaal structurele lasten | -252.332 | -254.421 | -254.335 | -252.263 |
Structurele baten | 255.310 | 257.017 | 258.197 | 252.305 |
Onttrekkingen aan reserves | 1.622 | 1.622 | 1.622 | 1.622 |
Totaal structurele baten | 256.933 | 258.640 | 259.819 | 253.928 |
Incidenteel saldo | -4.601 | -4.218 | -5.484 | -1.665 |
Structureel saldo | 4.601 | 4.218 | 5.484 | 1.665 |
Totaal saldo | ||||
Totale begrotingslasten | -282.142 | -278.759 | -269.310 | -263.039 |
Structurele saldo als percentage van de totale begrotingslasten | 1,63% | 1,51% | 2,04% | 0,63% |
Het jaar 2019 en de meerjarenraming laten zien dat er sprake is van een jaarlijks overschot in het structurele saldo. Uit de tabel blijkt dat we voor de begroting 2019 en bijbehorende meerjarenraming voldoen aan de norm van financieel materieel evenwicht.